Έναν από τους μεγαλύτερους νομικούς λογαριασμούς στην ιστορία της αγγλικής δικαιοσύνης, που αγγίζει εκατοντάδες εκατομμύρια λίρες, αντιμετωπίζει η Δανία, μετά την ήττα της σε μια υπόθεση φοροδιαφυγής υψηλού ρίσκου στο Λονδίνο.
Σύμφωνα με τα δικαστικά έγγραφα, η φορολογική Αρχή της χώρας είναι υπεύθυνη για το μεγαλύτερο μέρος των νομικών εξόδων που προκύπτουν από την αποτυχημένη αγωγή της σχετικά με την υπόθεση «cum-ex», τα οποία εκτιμώνται σε περίπου 400 εκατ. λίρες. Το ποσό αυτό περιλαμβάνει δεκάδες εκατομμύρια λίρες για την κάλυψη των νομικών εξόδων του Βρετανού διαχειριστή hedge fund Sanjay Shah -που εκτίει ποινή φυλάκισης στη Δανία- και των εταιρικών οντοτήτων που ελέγχει, γνωστών στις διαδικασίες ως οι «κατηγορούμενοι Shah». Η δανική φορολογική Αρχή δήλωσε ότι επιδιώκει να ασκήσει έφεση κατά της απόφασης και ότι αν δικαιωθεί «θα ανακτήσει τα νομικά έξοδα». Το Εφετείο δεν έχει ακόμη αποφασίσει αν θα εκδικάσει την έφεση.
Το Ανώτατο Δικαστήριο διαπίστωσε τον προηγούμενο μήνα ότι η δανική φορολογική Αρχή απέτυχε να αποδείξει την υπόθεσή της, σύμφωνα με την οποία οι κατηγορούμενοι, μεταξύ των οποίων ο Shah και το βρετανικό hedge fund του, Solo Capital, είχαν εξαπατήσει τη Δανία για περίπου 1,4 δισ. λίρες σε ένα σύστημα επιστροφής φόρων μερίσματος.
To σκάνδαλο «cum-ex»
Η Δανία, η Γερμανία, η Ιταλία και η Γαλλία βρίσκονται μεταξύ των ευρωπαϊκών χωρών που επλήγησαν περισσότερο από το σκάνδαλο «cum-ex», στο οποίο οι κυβερνήσεις φέρονται να παραπλανήθηκαν για να επιστρέψουν δισεκατομμύρια ευρώ φόρων μερίσματος που ποτέ δεν είχαν καταβληθεί.
Η υπόθεση στο Λονδίνο ήταν από τις πιο πολύπλοκες και με τη μεγαλύτερη αξία που εκδικάστηκαν ποτέ στα αγγλικά δικαστήρια. Η κύρια δίκη, που ολοκληρώθηκε τον Απρίλιο, περιλάμβανε 26 δικηγόρους και διήρκεσε 138 ημέρες. Τα γραπτά τελικά έγγραφα μόνο ανέρχονταν σε περίπου 5.350 σελίδες.
Η Αρχή κατηγόρησε τον Shah και ανώτατα στελέχη του hedge fund του ότι τον εξαπάτησαν για να πραγματοποιηθούν οι πληρωμές μέσω των «cum-ex» συναλλαγών.
Ωστόσο, ο Δικαστής Andrew Baker διαπίστωσε ότι, ενώ ορισμένοι κατηγορούμενοι, μεταξύ των οποίων και ο Shah, ήταν δόλιοι με διάφορους τρόπους, η Αρχή τελικά απέτυχε να αποδείξει την υπόθεσή της.
Οι διαδικασίες ελέγχου της δανικής Αρχής για την αξιολόγηση και την καταβολή επιστροφών φόρων μερίσματος ήταν «τόσο αδύναμες ώστε να είναι σχεδόν ανύπαρκτες», όπως διαπίστωσε ο δικαστής.
Τα δικαστικά έγγραφα δείχνουν ότι η Aρχή έχει διαταχθεί να πληρώσει σημαντικό ποσοστό των νομικών εξόδων των κατηγορουμένων, τα οποία υπόκεινται σε λεπτομερή εκτίμηση.
www.bankingnews.gr
Σχόλια αναγνωστών