Στα δίκτυα του ΣΔΟΕ καθηγητής Πανεπιστημίου και λογιστής - Υπεξαίρεσαν πάνω από 30 εκατ. ευρώ

2ον. Εντοπίστηκε περίπτωση λογιστή στην Αθήνα, ο οποίος σε χρονικό διάστημα 5 ετών απέσπασε από αλλοδαπές εταιρείες στις οποίες ήταν φορολογικός εκπρόσωπος, ποσά συνολικού ύψους άνω των 16.000.000 ευρώ. Τα ανωτέρω ποσά, στη συντριπτική πλειοψηφία τους, μεταφέρθηκαν από συγκεκριμένο κατάστημα τράπεζας σε προσωπικούς λογαριασμούς του και από εκεί σε εταιρείες στοιχηματισμού και καζίνο. Επισημαίνεται ότι τόσο η εν λόγω τράπεζα όσο και οι φορείς που παρέχουν υπηρεσίες τυχερών παιγνίων και καζίνο και εμπλέκονταν στην ανωτέρω διαδικασία, είχαν την υποχρέωση αναφοράς ύποπτων συναλλαγών στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.

Έλεγχοι επιχορηγήσεων

2ον. Σε έλεγχο του φακέλου επιδότησης Αγροτικού Συνεταιρισμού, διαπιστώθηκε η μη τήρηση των προϋποθέσεων υπαγωγής της επένδυσης σε επιδότηση, αλλά και σοβαρές παραλείψεις στην τήρηση των προβλεπόμενων αρχείων τεκμηρίωσης της επένδυσης. Ενημερώθηκε η αρμόδια αρχή για ανάκτηση της επιδότησης συνολικού ύψους 588.000 ευρώ.

Έλεγχοι λαθρεμπορίας καυσίμων

Διενεργώντας έλεγχο σε δύο πρατήρια υγρών καυσίμων και έπειτα από επεξεργασία των δεδομένων που προέκυψαν τόσο στον επιτόπιο έλεγχο όσο και από τα στοιχεία που αντλήθηκαν από τη βάση δεδομένων του συστήματος εισροών-εκροών της ΓΓΠΣ, διαπιστώθηκαν παραβάσεις λαθρεμπορίας καυσίμων συνολικού ύψους 4.993.054 ευρώ, αλλά και φορολογικές παραβάσεις συνολικού ύψους 76.672 ευρώ.

Έλεγχοι για εικονικές συναλλαγές

1ον. Διενεργώντας ελέγχους σε ηλεκτρονικά καταστήματα (e-shop), που δραστηριοποιούνται κυρίως σε αγοραπωλησίες κινητών τηλεφώνων και ηλεκτρονικών υπολογιστών, εντοπίστηκε κύκλωμα επιχειρήσεων, το οποίο λειτουργούσε μεθοδευμένα και διαχρονικά με τη μορφή carousel, ιδρύοντας νομικές οντότητες των οποίων οι διαχειριστές και νόμιμοι εκπρόσωποι ήταν φυσικά πρόσωπα εξαιρετικά δύσκολο να εντοπιστούν, που έφεραν τα χαρακτηριστικά του «εξαφανισμένου εμπόρου». Από τη δράση του ανωτέρω κυκλώματος και την έκδοση εικονικών στοιχείων, προέκυψε ζημία για το Ελληνικό Δημόσιο, όσον αφορά στα έτη 2018 και 2019, συνολικού ύψους άνω των 8.500.000 ευρώ μόνο από μη απόδοση Φ.Π.Α., ενώ εκτιμάται ότι η συνολική ζημία για το Ελληνικό Δημόσιο υπερβαίνει τα 15.000.000 ευρώ.

2ον. Σε ελέγχους επιχειρήσεων που δραστηριοποιούνται στη χονδρική πώληση φαρμακευτικών προϊόντων σε ολόκληρη τη χώρα, διαπιστώθηκαν παραβάσεις έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων ως ακολούθως:

• Λήψη εικονικών φορολογικών στοιχείων από επιχείρηση στα Γιαννιτσά, αξίας 11.096.699 ευρώ, πλέον Φ.Π.Α. 705.088,16 ευρώ.
• Λήψη εικονικών φορολογικών στοιχείων από επιχείρηση στην Ξάνθη, αξίας 1.064.360 ευρώ, πλέον Φ.Π.Α. 63.861,53 ευρώ.
• Έκδοση εικονικών φορολογικών στοιχείων από επιχείρηση στην Αθήνα, αξίας 70.668,24 ευρώ, πλέον Φ.Π.Α. 4.519,68 ευρώ.

Όλες οι ανωτέρω υποθέσεις διαβιβάστηκαν στις αρμόδιες υπηρεσίες της ΑΑΔΕ για την επιβολή των προβλεπόμενων προστίμων, ενώ σχετική αναφορά διαβιβάστηκε στην Εισαγγελία Πρωτοδικών Αθηνών.

3ον. Στο πλαίσιο εκτέλεσης Εισαγγελικής Παραγγελίας, διενεργήθηκε έλεγχος σε Αστικό Παραθεριστικό Συνεταιρισμό στην Περιφερειακή Ενότητα Εύβοιας, ο οποίος για περισσότερο από 20 έτη εισέπραττε συνδρομές μελών με σκοπό να κατασκευάζει έργα υποδομής. Ειδικότερα κατά τη διάρκεια των ετών 2006-2011, έλαβε εικονικά και πλαστά φορολογικά παραστατικά συνολικής αξίας περίπου 5.000.000 ευρώ, χωρίς να έχει προχωρήσει σε κατασκευή οποιουδήποτε έργου υποδομής για τον Συνεταιρισμό, για να εκπληρώνει τον σκοπό του.

Παράνομη μεταφορά κεφαλαίων στο εξωτερικό

Στο πλαίσιο εκτέλεσης Εισαγγελικής Παραγγελίας που ολοκληρώθηκε μέσα στο 2021, εντοπίστηκε πλήθος περιπτώσεων αλλοδαπών φυσικών προσώπων, τα οποία έστελναν χρηματικά εμβάσματα στην αλλοδαπή, μέσω Ιδρυμάτων Πληρωμών, κατά την περίοδο 2012-2016.

Ειδικότερα, αλλοδαποί μετέφεραν στο εξωτερικό χρήματα μέσω Ιδρυμάτων Πληρωμών, χωρίς περαιτέρω έλεγχο για την προέλευση των κεφαλαίων τους, εκμεταλλευόμενοι το νομοθετικό πλαίσιο λειτουργίας των εν λόγω ιδρυμάτων.

Διαπιστώθηκε ότι τα υψηλότερα ποσά ετησίως εστάλησαν σε Αλβανία, Μπαγκλαντές, Βουλγαρία, Κίνα, Γεωργία, Ινδία, Πακιστάν, Φιλιππίνες, Ρουμανία, Ρωσία και Ουκρανία.

Ο έλεγχος επικεντρώθηκε στον εντοπισμό της πηγής προέλευσης των εξερχόμενων εμβασμάτων και στο αν αυτά έχουν φορολογηθεί ή νόμιμα έχουν εξαιρεθεί του φόρου. Ταυτοποιήθηκαν φυσικά πρόσωπα που δεν μπορούσαν να δικαιολογήσουν την κατοχή των χρημάτων και τα οποία απέστειλαν εμβάσματα στην αλλοδαπή, συνολικού ύψους άνω των 20.000.000 ευρώ.

Έλεγχοι για απομιμητικά προϊόντα

Σε έλεγχο που διενεργήθηκε σε εταιρεία ταχυμεταφορών στην Αθήνα, εντοπίστηκαν και κατασχέθηκαν μεγάλες ποσότητες απομιμητικών προϊόντων. Κατά τη διάρκεια της έρευνας που ακολούθησε, διαπιστώθηκε ότι η διακίνηση των προϊόντων πραγματοποιούνταν με φορολογικά στοιχεία που εξέδιδε ανύπαρκτο - εικονικό νομικό πρόσωπο, ενώ αποδείχτηκε ότι υποκρυπτόμενο πρόσωπο των ως άνω συναλλαγών ήταν η ίδια η εταιρεία ταχυμεταφορών. Διαπιστώθηκε φοροδιαφυγή της υποκρυπτόμενης εταιρείας, συνολικής αξίας 292.969 ευρώ, ενώ διαβιβάστηκε σχετική αναφορά στην Εισαγγελία Πρωτοδικών Αθηνών και ενημερώθηκε η αρμόδια Δ.Ο.Υ. για τον καταλογισμό των φορολογικών προστίμων.

www.bankingnews.gr